Долгу - нет

      Нововведения в законе о несостоятельности (банкротстве) со второй половины прошлого года сделали практически обязательным просуживание всей дебиторской задолженности банкрота либо ее официальную оценку при балансовой стоимости свыше 100 тысяч руб при ее продаже.

      Стали сильно затруднены реструктуризация долгов и предприятия-банкрота в целом. Или, как минимум, очень затратны.

      Ну а если у кредиторов и должника "накал страстей" спал, у должника есть хоть какие-то активы и кредиторы хотят вернуть себе хоть что-то из долгов, с минимальными потерями и побыстрее?

      Есть очень неплохой выход - заключение мирового соглашения.

      Хотя, на самом деле, на практике, отнюдь не этот фактор играет решающую роль, а скорее следующие:

      - если директор / собственник должника предполагает продолжать свой бизнес и "печется" о своей репутации бизнесмена, то ему выгодно мировое, так как по его заключении - юридическое лицо "остается в живых", то есть арбитражный управляющий вручает директору / собственнику все документы по делу;

      - кредиторы хотят "получить" определенные активы предприятия, но не имеют достаточно свободных оборотных средств, чтобы их выкупить на открытом аукционе, или же не хотят рисковать;

      - аналогично - могут быть заинтересованы и бывшие собственник / руководство должника;

      - при корпоративных конфликтах между учредителями, когда кредиторам выгодно оставить "несколько копеек" в активах у должника, с тем, чтобы у бывших собственников не было юридических оснований для их требований;

      - при наличии сомнений у конкурсных кредиторов (включившихся в реестр) в том, что они смогут контролировать процедуру банкротства после включения в реестр кредиторов "запоздавших" с подачей или с неполными / сомнительными (для арбитражного управляющего документами, которые он отказывается признать в суде) - им выгодно заключить мировое соглашение, оставить часть активов (совсем немного) у должника и предоставить "запоздавшим" с включением в реестр конкурсным кредиторам заново и за их счет возбуждать дело о банкротстве и взыскивать оставшие у должника крохи...

      На самом деле, это далеко не полный перечень причин, по которым может быть выгодно быстрое заключение мирового соглашения в процедуре банкротства. Вплоть до желания кредитора "поплотнее посадить в тюрьму директора должника" за его хозяйственные махинации - ведь полноценно завершенное банкротство (через конкурсное производство, без привлечения директора к личной субсидиарной ответственности) "закрывает" все старые (и даже уголовные, налоговые, таможенные) грехи...

      Сразу должны оговориться, что основной интересант завершения банкротства через мировое соглашение должен как можно раньше озвучить свое желание арбитражному управляющему, чтобы последний успел заранее подготовить все запросы, ходатайства, ревизию активов (вероятно, и собрание конкурсных кредиторов, на котором будет проведено голосование по списанию части дебиторской задолженности как невзыскиваемой) и провести ОЦЕНКУ оставшегося имущества и ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ по ЛИКВИДАЦИОННОЙ ЦЕНЕ.

      При заключении мирового соглашения кредиторы получают в счет своих требование частично - активы должника, а частично - дебиторскую задолженность предприятия-банкрота по цене в среднем, 10% от ее реальной стоимости, получают право налогового вычета по разнице между бухгалтерской ценой долга и оцененной по ликвидационной цене стоимости того или иного актива и дальше разбираются с ними сами собственными силами, без оплаты услуг арбитражного управляющего, стоимости хранения, риска продажи на открытом аукционе и других внешних факторов.

     Да и должнику это выгодно: при заключении мирового соглашения ему остается санированное (т.е. очищенное от всех долгов) его предприятие и его деловая репутация (что, пожалуй, намного дороже).

     Технически эта процедура неплохо отлажена и неоднократно отработана нашими арбитражными управляющими.

     Мировое соглашение можно заключать на любом этапе банкротства и даже в том случае, когда еще не все требования кредиторов утверждены арбитражным судом. В нашей практике был один интересный случай, когда "контролируемый директором должника" потенциальный кредитор (потенциально его требования составляли более 50% всех кредиторов) не смог сразу включить свои требования в реестр кредиторов из-за ряда неустраненных на заседании суда возражений нашего временного управляющего. И пока арбитражный суд откладывал рассмотрение решения по утверждению его требований, остальные кредиторы заключили мировое соглашение, разделили между собой активы и дебиторскую задолженность и прекратили процедуру.

     Рекомендуем мировое соглашение проводить в два этапа.

      Сначала арбитражный управляющий согласовывает с кредиторами упрощенную оферту мирового соглашения и получает их согласие на проведение оценки активов должника в целях заключения мирового соглашения с учетом предпочтений кредиторов. Скажем, один кредитор (торговая фирма с большим юридическим отделом в штате) предпочитает взять дебиторскую задолженность за 25% от ее учетной стоимости, а второй - производственное оборудование за 15% от его восстановленной цены и т.д. Оценщик аккуратно делает соответствующее заключение и на его основе арбитражный управляющий составляет уже мировое соглашение, в котором четко прописаны и оценены все активы должника.

      Еще должны вставить очень серьезное примечание: кредитор / директор / собственник должника не может потребовать привлечения своего оценщика. Точнее может, но за свой счет и без гарантии того, что арбитражный суд признает эту оценку. По закону, в деле о банкротстве заказчиком оценки может выступать только арбитражный управляющий, а для защиты их деловой репутации, СРО арбитражных управляющих еще существенно ограничивают выбор оценочной компании через их обязательную сертификацию в СРО.

      Такое мировое соглашение обычно очень легко утверждается арбитражным судом даже если не все кредиторы его подписали. Согласно действующему законодательству, мировое соглашение можно утвердить в арбитражном суде, если согласно ему, меньшинство кредиторов, его не подписавших, получает как минимум не меньше, чем подписавшие мировое соглашение кредиторы.

     А дополнительная выгода оферты мирового соглашения заключается в том, что арбитражный управляющий не тратит средства на суды и/или полную повторную оценку всех активов.

      Разрешите отметить еще ряд особенностей мирового соглашения в банкротном делопроизводстве (по сравнению с прочими судебными делопроизводствами):.

      В силу пункта 2 статьи 150 Федерального закона «О несостоятельности «банкротстве» (далее – Закон о банкротстве) решение о заключении мирового соглашения со стороны конкурсных кредиторов и уполномоченных органов принимается исключительно собранием кредиторов. Иными словами, принятие такого решения является исключительной компетенцией собрания кредиторов и на это не может быть уполномочен комитет кредиторов. Это подтверждается нормой пункта 1 статьи 12 Закона о банкротстве.

      Решение собрания кредиторов о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. Либо арбитражный управляющий должен до заключения мирового соглашения успеть провести залоговый аукцион.

      Согласно пункту 2 статьи 154 Закона о банкротстве в случае, если мировое соглашение является для должника сделкой, которая в соответствии с федеральными законами и (или) учредительными документами должника совершается на основании решения органов управления должника или подлежит согласованию с органами управления должника (одобрению этими органами), решение о заключении мирового соглашения от имени должника может быть принято после принятия соответствующего решения органами управления должника или получения соответствующего согласования (одобрения).

      Кроме того, в соответствии с пунктом 1 статьи 158 Закона о банкротстве мировое соглашение в деле о банкротстве может быть утверждено арбитражным судом только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

      При всем этом следует помнить, что полномочия представителя конкурсного кредитора и представителя уполномоченного органа на голосование по вопросу заключения мирового соглашения должны быть специально предусмотрены в его доверенности.

      На практике, мировое соглашение - это инструмент так называемых "грин мейлеров" - для абсолютно законного отчуждения активов за бесценок.

      Мы будем рады, если наша статья будет Вам полезна, если Вы, прочитав ее, сможете вовремя задуматься и принять меры,

     При экстренной ситуации звоните нам по телефону (812) 920-81-25 - мы обязательно постараемся Вам помочь!